2023年11月3日，在第六屆中國紡織業(yè)“一帶一路”大會上，中國紡織工業(yè)聯(lián)合會市場部、國際貿(mào)易辦公室以及中國國際貿(mào)易促進委員會紡織行業(yè)分會共同發(fā)布了《2023紡織業(yè)對外投資合作國別指南》。該指南針對全球20個國家的投資環(huán)境進行了介紹和分析，為紡織企業(yè)開展“一帶一路”合作提供了信息指引。

　　新年伊始，中國紡織國際產(chǎn)能合作企業(yè)聯(lián)盟秘書處經(jīng)授權(quán)，特將上述報告按照地區(qū)范圍，分20期為大家分享相關內(nèi)容，希望為紡織服裝企業(yè)的"一帶一路”合作和雙循環(huán)高質(zhì)量發(fā)展增添助力。

　　國家概況  地理環(huán)境

　　突尼斯位于非洲北端，與意大利隔海相望，西與阿爾及利亞為鄰，東南與利比亞接壤，國土面積16.2萬平方公里。東、北臨地中海，海岸線長1300公里。突尼斯北部屬亞熱帶地中海型氣候，冬季溫和多雨，夏季炎熱干熱；南部屬熱帶大陸性沙漠氣候，常有干熱季風，夏季酷熱；中部屬熱帶草原氣候。

　　自然資源

　　突尼斯主要礦產(chǎn)資源有磷酸鹽、石油、天然氣、鐵、鋁等,儲量比較豐富。由于沒有常年性河流，水資源短缺一直是該國面臨的突出問題。

　　基礎設施

　　突尼斯交通運輸相對比較發(fā)達，公路網(wǎng)可覆蓋全境，陸路運輸目前占全國貨運總量的50%。現(xiàn)有30個港口，其中8個為大型商業(yè)港口，目前正在籌劃哈代斯港擴建及安菲達深水港項目。擁有9個國際機場，可通往歐洲、非洲、中東等地區(qū)的50多個境外城市，目前暫未開通與中國直航的航線。突尼斯電力供應較為充足，以火力和燃氣發(fā)電為主，可以滿足國內(nèi)工業(yè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要。醫(yī)療衛(wèi)生服務網(wǎng)較為完備，衛(wèi)生保健水平在非洲和阿拉伯國家中名列前茅。

　　人口分布

　　突尼斯總?cè)丝?200萬，勞動人口411萬人。首都突尼斯市人口為260萬，是第一大城市和全國經(jīng)濟中心。突尼斯政府重視教育，全國近1/4的人口在各級學校學習。突尼斯國語為阿拉伯語，通用法語。

　　宏觀經(jīng)濟

　　突尼斯經(jīng)濟中工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務業(yè)并重，工業(yè)以磷酸鹽開采、加工及紡織業(yè)為主，旅游業(yè)則是第一大外匯來源。2022年突尼斯國內(nèi)生產(chǎn)總值462.8億美元，人均GDP為3820美元。近年來，突尼斯不斷改善投資及營商環(huán)境，目前已吸引約3900家外國企業(yè)落戶突尼斯，其中75%的外資企業(yè)的產(chǎn)品均出口，投資額超400億第納爾，共解決45萬多個就業(yè)崗位。即便在新冠肺炎疫情期間，外國企業(yè)在突尼斯的投資仍然穩(wěn)步提升。世界銀行發(fā)布的《2020年營商環(huán)境報告》中，突尼斯在全球190個經(jīng)濟體中排名第78位。聯(lián)合國《2023世界投資報告》顯示，2022年突尼斯吸引外資流量7.1億美元，投資存量達394.7億美元。根據(jù)我國對外直接投資統(tǒng)計公報顯示，2021年我國對突尼斯直接投資流量為652萬美元，截至2021年末投資存量為3347萬美元。目前突尼斯經(jīng)濟尚處疫情后復蘇階段，政府近期制定了2023~2025年發(fā)展規(guī)劃，旨在吸引投資、創(chuàng)造就業(yè)，控制貿(mào)易逆差，拉動經(jīng)濟增長。

　　紡織產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀

　　產(chǎn)業(yè)規(guī)模

　　紡織服裝行業(yè)是突尼斯傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)，對出口創(chuàng)匯和拉動就業(yè)起到關鍵作用。全國共有紡織服裝企業(yè)1500多家，其中1200家為外向型出口企業(yè)，提供超過15.8萬個就業(yè)崗位，出口貿(mào)易額在突尼斯工業(yè)制造業(yè)中排名第二位。突尼斯的紡織服裝企業(yè)主要為國際品牌提供生產(chǎn)加工，產(chǎn)品有一定附加值。近年來，憑借其毗鄰西歐的地理優(yōu)勢及與歐盟的雙邊經(jīng)濟貿(mào)易合作政策，吸引了不少歐洲品牌相繼在突尼斯建立加工廠或代工，目前與Adidas、Benetton、Diesel、Big Star、Levi's、Nike、Valentino等100多個國際知名品牌建立了合作關系。

　　國際貿(mào)易

　　根據(jù)聯(lián)合國統(tǒng)計司數(shù)據(jù)，2021年突尼斯對全球出口紡織品服裝27.3億美元，幾乎全部出口至歐洲(法國占比34%，意大利占21%，德國占13%，荷蘭7%，比利時占7%)。同期，突尼斯從全球進口紡織品服裝21.9億美元，主要進口來源國為意大利(占19%)、法國(16%)、土耳其(14%)、中國(9%)和德國(7%)等。根據(jù)突尼斯商務和出口發(fā)展統(tǒng)計部(Ministère du Commerce et du Développement des Exportations statistics)數(shù)據(jù)，2022年突尼斯對全球出口紡織品服裝42億美元，主要出口產(chǎn)品以梭織和針織服裝為主，占比高達90%；同期從全球進口紡織品服裝24.2億美元，主要進口產(chǎn)品為棉制紗線及織物(占比22%)、針織面料(占比17%)和化纖制紗線及織物(占比24%)等上游產(chǎn)品。

　　產(chǎn)業(yè)布局

　　突尼斯紡織業(yè)主要集聚分布突尼斯市、斯法克斯、沙赫爾等地。在東部港口城市斯法克斯，地毯織造、皮革加工等手工業(yè)發(fā)展較多。位于地中海哈馬邁特灣的第三大城市—蘇塞，有大型棉紡織、毛紡和制革等工業(yè)，刺繡、花邊等手工業(yè)也發(fā)展頗盛。

　　貿(mào)易投資政策　對外貿(mào)易政策

　　歐盟是突尼斯最主要的貿(mào)易伙伴，雙方于2008年簽署自貿(mào)協(xié)定，突尼斯產(chǎn)品可免關稅進入歐洲市場。同時，突尼斯是阿拉伯國家聯(lián)盟、非洲聯(lián)盟、馬格里布聯(lián)盟成員，簽訂了阿拉伯-地中海自貿(mào)協(xié)定、大阿拉伯自貿(mào)區(qū)協(xié)定等多邊自貿(mào)協(xié)定。與土耳其、埃及、摩洛哥、約旦、伊拉克和利比亞簽有自貿(mào)區(qū)雙邊協(xié)議,與幾內(nèi)亞、塞內(nèi)加爾、布基納法索、尼日爾等非洲國家簽有市場準入優(yōu)惠協(xié)議。突尼斯制造業(yè)產(chǎn)品還享有日本、美國、加拿大、瑞士和澳大利亞等國給予的關稅減免待遇。

　　投資優(yōu)惠政策

　　2017年4月1日起，突尼斯新投資法正式實施，旨在鼓勵國際化業(yè)務和國家優(yōu)先發(fā)展領域的投資，以創(chuàng)造就業(yè)、提高人力資源的綜合水平，實現(xiàn)全國各地整體、均衡和可持續(xù)發(fā)展。

　　突尼斯投資優(yōu)惠政策主要體現(xiàn)在減免稅收、政府補貼、獎勵和政府承擔雇主費用等方面。在經(jīng)濟收益補貼方面，對于使用新技術改善生產(chǎn)的設備或非設備投入、用于研發(fā)的資金以及培訓員工并使其獲得能力認證而支出的費用，有政府進行補貼。在員工技能開發(fā)補貼方面，出于社會安全穩(wěn)定考慮，由國家和雇主共同向首次長期雇用的突尼斯籍員工發(fā)放工資，國家根據(jù)企業(yè)對地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的貢獻度支付部分工人工資。此外，突尼斯在工業(yè)、手工業(yè)和一系列服務行業(yè)領域，設立了一級區(qū)域開發(fā)區(qū)和二級區(qū)域開發(fā)區(qū)，出臺不同優(yōu)惠程度的鼓勵政策。

　　突尼斯現(xiàn)有97個工業(yè)區(qū)，總面積約961公頃。另有比塞大(Bizerte)和吉爾杰斯(Zarzis)兩個免稅區(qū)，針對免稅區(qū)的優(yōu)惠政策包括：區(qū)內(nèi)貿(mào)易減免一切稅費，但涉及公共工程、區(qū)內(nèi)投資和員工工資需繳納20%稅款；新進駐企業(yè)前10年減免一切稅款，從第11年開始只需繳納一半稅款；區(qū)內(nèi)可以采用本幣或外幣形式自由轉(zhuǎn)移資金和盈利。

　　外匯管理

　　一般外國企業(yè)持商務部批件，經(jīng)突尼斯中央銀行核準后，可在突尼斯商業(yè)銀行開設外匯和第納爾賬戶。外國投資者的利潤(包括商業(yè)、生產(chǎn)利潤和資本收入)和以外匯投資股權(quán)的收入可自由匯出。符合法律規(guī)定的經(jīng)常項目下資金以及使用外匯進口的實物轉(zhuǎn)讓和外匯資本金轉(zhuǎn)讓所得(含增值部分)可自由轉(zhuǎn)匯。

　　突尼斯相關法律規(guī)定，出口型企業(yè)完稅后的利潤匯出不受限制，銀行手續(xù)費因匯付銀行不同而異。非出口型外商投資企業(yè)匯出完稅后的利潤需受銀行監(jiān)管，企業(yè)需證明其投資的資本金為外匯，經(jīng)批準后，可以通過突尼斯中央銀行兌換外幣匯出。

　　中國與突尼斯紡織業(yè)合作情況

　　近年來中突雙邊經(jīng)貿(mào)合作發(fā)展呈現(xiàn)加速趨勢，突尼斯已成為中國在北非地區(qū)重要合作伙伴之一。2018年7月，中突兩國簽署共建“一帶一路”諒解備忘錄，在“一帶一路”框架下開展了富有成效的合作。根據(jù)中國海關統(tǒng)計，2022年中突雙邊貨物貿(mào)易額21.3億美元，其中中國出口18.8億美元，自突尼斯進口2.5億美元。紡織品服裝出口及進口分別占中國對突出口及自突進口貿(mào)易額的8%和34.8%。

　　2022年，中國對突尼斯出口紡織品服裝1.7億美元，主要出口產(chǎn)品包括針織面料(占比26.2%)、化學纖維紗線及面料(化纖短纖及長絲紗線、織物合計占比33.3%)等。同期，中國自突尼斯進口紡織品服裝8712萬美元，主要進口產(chǎn)品為針梭織服裝及衣著附件，占比超過97.5%。

　　小結(jié)及建議

　　(1)突尼斯地理位置優(yōu)越，接近歐洲市場，并享受進入歐洲市場的優(yōu)惠貿(mào)易政策安排，有百余個國際知名品牌在突尼斯建立加工廠或代工。

　　(2)突尼斯勞動人口比重較高，受教育程度良好，掌握一定技能，工資水平較低。政府鼓勵外商投資紡織服裝行業(yè)，尤其是紡織上游產(chǎn)業(yè)，致力于發(fā)展相對完善的紡織服裝產(chǎn)業(yè)鏈，并制定了減免稅收、政府補貼、獎勵和政府承擔雇主費用等一系列優(yōu)惠政策，投資環(huán)境總體良好。

　　(3)突尼斯紡織產(chǎn)業(yè)在紡紗、織造、染整等環(huán)節(jié)發(fā)展薄弱，服裝企業(yè)以從歐洲進口原料的來料加工為主，我國紡織行業(yè)仍有與突方深化產(chǎn)業(yè)合作、擴大投資和貿(mào)易往來的發(fā)展空間。我國紡織企業(yè)可考慮在突尼斯投建服裝加工基地，并酌情配套發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈上游紡紗、織造、染整等生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

　　(4)突尼斯社會政治經(jīng)濟安全存在不穩(wěn)定因素，近年來發(fā)生的群體性事件、罷工和抗議活動，有些已經(jīng)影響到中資企業(yè)建設項目進行和正常業(yè)務開展。投資企業(yè)需隨時關注突尼斯政治經(jīng)濟、社會及安全局勢。

　　(5)根據(jù)當?shù)叵嚓P法律規(guī)定，外資到突尼斯開設貿(mào)易公司，當?shù)鼗锇轫氄脊竟煞莸?1%以上，對此有投資意向的企業(yè)需要特別注意。此外，近年來因支付貨款和貨物質(zhì)量引起的國際貿(mào)易糾紛頻發(fā)，開展貿(mào)易合作時應謹慎選擇貿(mào)易伙伴和支付方式，充分考慮可能產(chǎn)生的風險，做好提前防范措施。