證券代碼：600156證券簡(jiǎn)稱(chēng)：華升股份公告編號(hào)：臨2019-030

　　湖南華升股份有限公司關(guān)于與哈爾濱高科技(集團(tuán))股份有限公司簽署發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)

　　資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議的公告

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　●交易內(nèi)容：哈爾濱高科技(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“哈高科”)擬以非公開(kāi)發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)湖南華升股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”)所持湘財(cái)證券股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“湘財(cái)證券”或“目標(biāo)公司”)36,333,300股股份，占比0.9865%(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本次交易”)。

　　經(jīng)公司于2019年7月1日召開(kāi)的臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)，公司與哈高科簽署了《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》。哈高科以發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的方式受讓公司所持湘財(cái)證券0.9865%股權(quán)。湘財(cái)證券100%股份在本次交易項(xiàng)下的預(yù)估值區(qū)間為100億元-140億元，據(jù)此本公司持有的湘財(cái)證券股份的交易總價(jià)暫定區(qū)間為98,647,895.72元-138,107,054.01元，根據(jù)湘財(cái)證券100%股份的預(yù)估值和標(biāo)的資產(chǎn)暫定交易價(jià)格區(qū)間測(cè)算，哈高科向本公司發(fā)行的股份數(shù)量區(qū)間為20,551,664股-28,772,302股。(上述事項(xiàng)詳見(jiàn)公司于2019年7月2日在《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》和

　　上海證券交易所網(wǎng)站披露的臨2019-021號(hào)公告)。

　　經(jīng)公司于2019年12月30日召開(kāi)的第七屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)，公司與哈高科于2019年12月30日簽署《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議一》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議》”)。

　　根據(jù)湘財(cái)證券的評(píng)估值和《購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議》，暫定公司所持股份的出售價(jià)格為人民幣104,935,546.87元，交易完成后將獲得對(duì)應(yīng)的哈高科股份21,861,572股。對(duì)于所涉湘財(cái)證券評(píng)估報(bào)告將經(jīng)國(guó)家電網(wǎng)有限公司備案。如最終備案的評(píng)估結(jié)果與評(píng)估報(bào)告載明結(jié)果不一致，雙方應(yīng)根據(jù)最終備案的評(píng)估結(jié)果簽署進(jìn)一步交易補(bǔ)充協(xié)議確定交易價(jià)格。

　　●本次交易未構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易；本次交易未構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

　　●本次交易已經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)，無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。

　　●本次交易尚需哈高科股東大會(huì)批準(zhǔn)及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)核準(zhǔn)后方可最終實(shí)施。

　　一、交易概述

　　1、哈高科擬以非公開(kāi)發(fā)行股份的方式購(gòu)買(mǎi)湘財(cái)證券16名股東所持湘財(cái)證券99.7273%的股份。

　　經(jīng)公司于2019年7月1日公司召開(kāi)的臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)，公司與哈高科簽署了《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》。哈高科以發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的方式受讓公司所持湘財(cái)證券0.9865%股權(quán)。湘財(cái)證券100%股份在本次交易項(xiàng)下的預(yù)估值區(qū)間為100億元-140億元，據(jù)此本公司持有的湘財(cái)證券股份的交易總價(jià)暫定區(qū)間為98,647,895.72元

　　-138,107,054.01元，根據(jù)湘財(cái)證券100%股份的預(yù)估值和標(biāo)的資產(chǎn)暫定交易價(jià)格區(qū)間測(cè)算，哈高科向本公司發(fā)行的股份數(shù)量區(qū)間為20,551,664股-28,772,302股。最終發(fā)行股份數(shù)量將根據(jù)標(biāo)的資產(chǎn)的最終交易價(jià)格由雙方在哈高科本次交易重組報(bào)告書(shū)董事會(huì)召開(kāi)同時(shí)簽署補(bǔ)充協(xié)議正式確定，且尚需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以核準(zhǔn)。(上述事項(xiàng)詳見(jiàn)公司于2019年7月2日在《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站披露的臨2019-021號(hào)公告)。經(jīng)公司于2019年12月30日召開(kāi)的第七屆第二十三次董事會(huì)審議通過(guò)，公司與哈高科于2019年12月30日簽署《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議一》。

　　二、《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議一》的主要內(nèi)容

　　鑒于哈高科對(duì)其重大資產(chǎn)重組方案進(jìn)行了調(diào)整，根據(jù)調(diào)整后的交易方案，雙方擬對(duì)《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議》的約定進(jìn)行修訂和補(bǔ)充。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，并經(jīng)友好協(xié)商，于2019年12月30日公司與哈高科簽署了《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議一》，主要內(nèi)容如下：

　　1、標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格

　　(1)雙方同意，湘財(cái)證券的審計(jì)/評(píng)估基準(zhǔn)日確定為2019年10月31日。參考中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司以該日作為評(píng)估基準(zhǔn)日出具的《哈爾濱高科技(集團(tuán))股份有限公司擬發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)湘財(cái)證券股份有限公司股權(quán)評(píng)估項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》并經(jīng)雙方協(xié)商一致，公司所持目標(biāo)公司0.9865%股權(quán)作價(jià)104,935,546.87元。

　　(2)雙方確認(rèn)并同意，對(duì)于目標(biāo)公司國(guó)有股東參與本次重組的情況，所涉目標(biāo)公司評(píng)估報(bào)告應(yīng)經(jīng)國(guó)家電網(wǎng)有限公司備案。如最終備案的評(píng)估結(jié)果與上述評(píng)估報(bào)告載明結(jié)果不一致，雙方應(yīng)根據(jù)最終備案的評(píng)估結(jié)果簽署進(jìn)一步交易補(bǔ)充協(xié)議確定交易價(jià)格。

　　2、股份發(fā)行數(shù)量

　　雙方同意，根據(jù)上述標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格，并按原協(xié)議約定的非公開(kāi)發(fā)行股份的定價(jià)基準(zhǔn)日和發(fā)行價(jià)格，哈高科向公司方發(fā)行的對(duì)價(jià)股份的數(shù)量擬定為21,861,572股(不足一股的舍尾取整)。最終股份發(fā)行數(shù)量以中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)數(shù)量為準(zhǔn)。

　　3、減值補(bǔ)償

　　本次重組減值測(cè)試期為本次重組實(shí)施完畢(標(biāo)的資產(chǎn)交割至哈高科為準(zhǔn))起三個(gè)會(huì)計(jì)年度(本次重組實(shí)施完畢當(dāng)年為第一個(gè)會(huì)計(jì)年度)。

　　(1)雙方同意，哈高科應(yīng)當(dāng)在減值測(cè)試期每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束以后聘請(qǐng)具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)監(jiān)管意見(jiàn)、問(wèn)答的要求，對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)減值測(cè)試并出具專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)。

　　(2)如減值測(cè)試期內(nèi)任一會(huì)計(jì)年度減值測(cè)試的專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)中，標(biāo)的資產(chǎn)存在減值的情況，公司應(yīng)當(dāng)按照如下約定就減值部分計(jì)算應(yīng)補(bǔ)償金額并進(jìn)行逐年補(bǔ)償。

　　公司當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額=該期標(biāo)的資產(chǎn)減值額—公司在減值測(cè)試期累積已補(bǔ)償金額在進(jìn)行逐年補(bǔ)償時(shí)，公司應(yīng)優(yōu)先補(bǔ)償股份。每一期補(bǔ)償股份的數(shù)量按照如下公式確定：

　　公司當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=公司當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額÷本次重組哈高科對(duì)價(jià)股份的發(fā)行價(jià)格。如依據(jù)前述公式計(jì)算出的補(bǔ)償股份數(shù)量小于0時(shí)，按0取值，已經(jīng)補(bǔ)償?shù)墓煞莶粵_回。

　　哈高科在減值測(cè)試期內(nèi)實(shí)施轉(zhuǎn)增或股票股利分配的，則當(dāng)期補(bǔ)償股份數(shù)量相應(yīng)調(diào)整，且公司應(yīng)就當(dāng)期補(bǔ)償股份數(shù)在減值測(cè)試期內(nèi)所獲得的已分配現(xiàn)金股利應(yīng)向哈高科作相應(yīng)返還。

　　根據(jù)上述約定計(jì)算得出的公司當(dāng)期需補(bǔ)償?shù)墓煞?，?yīng)由哈高科在該年度減值測(cè)試報(bào)告公開(kāi)披露并履行相應(yīng)內(nèi)外部程序后以1元總價(jià)回購(gòu)并依法處置。

　　如公司于本次重組所獲對(duì)價(jià)股份不足以補(bǔ)償當(dāng)期其應(yīng)承擔(dān)的補(bǔ)償股份數(shù)量，則差額部分由公司以現(xiàn)金方式繼續(xù)向哈高科補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償金額按照如下公式確定：

　　公司當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償現(xiàn)金金額=公司當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)償金額–(公司當(dāng)期已補(bǔ)償股份數(shù)量×本次重組哈高科對(duì)價(jià)股份的發(fā)行價(jià)格)

　　在計(jì)算得出并確定公司當(dāng)期需補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金金額后，公司應(yīng)于當(dāng)期減值測(cè)試專(zhuān)項(xiàng)審核意見(jiàn)出具后10個(gè)交易日內(nèi)將應(yīng)補(bǔ)償現(xiàn)金金額一次匯入哈高科指定的賬戶。

　　(3)無(wú)論如何，公司根據(jù)上述進(jìn)行的減值測(cè)試補(bǔ)償總金額不應(yīng)超過(guò)標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格。

　　上述約定與標(biāo)的資產(chǎn)自定價(jià)基準(zhǔn)日至交割日期間損益的歸屬的約定互不影響。

　　4、其他

　　本補(bǔ)充協(xié)議應(yīng)作為原協(xié)議的組成部分，與原協(xié)議具有同等效力。本補(bǔ)充協(xié)議有約定的，以本補(bǔ)充協(xié)議約定為準(zhǔn)，本補(bǔ)充協(xié)議未約定的，以原協(xié)議約定為準(zhǔn)。本補(bǔ)充協(xié)議與原協(xié)議同時(shí)生效。

　　三、本次交易履行的審議程序

　　1、2019年7月1日公司召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于與哈爾濱高科技(集團(tuán))股份有限公司簽署發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)協(xié)議的議案》。

　　2、2019年12月30日公司召開(kāi)第七屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于與哈爾濱高科技(集團(tuán))股份有限公司簽署發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議的議案》。

　　3、本次交易無(wú)需提交公司股東大會(huì)審議。

　　四、本次交易風(fēng)險(xiǎn)提示

　　本次交易的相關(guān)情況可參閱哈高科披露的相關(guān)公告。

　　本次哈高科通過(guò)發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的方式受讓公司持有的湘財(cái)證券

　　0.9865%的股份，目前尚存在不能獲得哈高科內(nèi)部相關(guān)審批程序批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)，尚存在不能獲得審批機(jī)構(gòu)書(shū)面核準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)等，因而具有不確定性。

　　公司將根據(jù)本次交易的進(jìn)展情況及時(shí)做好后續(xù)披露工作。

　　四、備查文件

　　1、湖南華升股份有限公司第七屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議決議

　　2、評(píng)估報(bào)告

　　特此公告。

　　湖南華升股份有限公司董事會(huì)

　　2019年12月31日