銀行口座は各単位が決算とローンの申請のために銀行に開設(shè)された口座です。銀行口座は各単位が銀行を通じて振替、クレジットカードの決済及び現(xiàn)金収支業(yè)務(wù)を行う主要なツールです。

國民経済の各部門の経済活動を反映し、監(jiān)督する役割を持つ。

新しく設(shè)立された企業(yè)または會社は工商行政管理部門から発行された法人営業(yè)許可証を取得した後、事務(wù)所の近くの銀行を選んで自分の決算口座の開設(shè)を申請することができます。

銀行口座は基本預(yù)金口座、一般預(yù)金口座、臨時預(yù)金口座と専用預(yù)金口座の四つに分けられます。

基本預(yù)金口座。

基本預(yù)金口座は預(yù)金者が日常振替決済と現(xiàn)金受取を行う口座です。

それは各獨立した決算単位または獨立した採算企業(yè)が銀行で開設(shè)した主な口座です。

規(guī)定によると、預(yù)金者は銀行で基本預(yù)金口座を作るしかないです。

主に日常の振替決済と現(xiàn)金受取のために使われます。企業(yè)、事業(yè)所の給與、ボーナスなどの現(xiàn)金の引き出しはこの口座を通じてしかできません。

基本預(yù)金口座を開設(shè)する當事者が備えるべき資格。

　?、倨髽I(yè)法人；　?、谄髽I(yè)法人內(nèi)部單位核算的單位；　?、酃芾碡斦A(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部門；　?、軐嵭胸斦芾淼男姓C關(guān)、事業(yè)單位；　?、菘h級（含）以上軍隊、武警單位；　?、尥鈬v華機構(gòu)；　?、呱鐣F體；　　⑧單位附屬的食堂、招待所、幼兒園；　?、嵬獾爻ＴO(shè)機構(gòu)；　?、馑綘I企業(yè)、個體經(jīng)營承包戶和個人。

　　（2）基本存款賬戶開立所需證明文件，按規(guī)定存款人申請開立基本存款賬戶應(yīng)向 開戶銀行出具下列證明文件之一：　?、佼?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的“企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照”或“營業(yè)執(zhí)照”；　　②中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；　?、圮婈犚陨?、武警總隊財務(wù)部門的開戶證；　?、軉挝粚Ω皆O(shè)機構(gòu)同意開戶的證明；　　⑤駐地有關(guān)部門對外地常設(shè)機構(gòu)的批文；　　⑥承包雙方簽訂的承包協(xié)議；　?、邆€人居民身份證和戶口本。

一般預(yù)金口座。

一般預(yù)金口座とは、預(yù)金者が基本口座以外の銀行で借入、振替、基本預(yù)金口座の預(yù)金者と同じ場所にいない付屬の非獨立採算単位で開設(shè)した口座です。

預(yù)金者は口座を通じて振替、決済、現(xiàn)金預(yù)け入れができますが、現(xiàn)金を引き出すことはできません。

下記の場合の預(yù)金は普通預(yù)金口座の開設(shè)を申請し、以下の證明書を提出することができます。

基本預(yù)金口座以外の銀行で借入金を取得する?yún)g位と個人はこの口座の開設(shè)を申請できます。また、口座を開設(shè)する銀行に借入契約または借入証書を発行してください。

基本預(yù)金者口座の預(yù)金と同じ場所にない付屬の非獨立計算機関はこの口座の開設(shè)を申請できます。また、基本預(yù)金者の預(yù)金者がその非獨立計算會社の口座開設(shè)に同意する証明書を口座開設(shè)銀行に発行しなければなりません。

_3、臨時預(yù)金口座。

臨時預(yù)金口座とは、預(yù)金者が臨時経営活動のために開設(shè)する口座のことです。

預(yù)金者はこの口座を通じて振替決済を行い、國の現(xiàn)金管理規(guī)定に基づいて現(xiàn)金受取を行うことができます。

下記の狀況の預(yù)金者は臨時預(yù)金口座の開設(shè)を申請できます。そして相応の証明書類を提供しなければなりません。

_（2）臨時経営活動に必要な単位個人は當該口座の開設(shè)を申請することができます。また、現(xiàn)地の関係部門の同意を得て、外部に來た時の機構(gòu)の許可書4、専用預(yù)金口座を発行しなければなりません。

専用預(yù)金口座とは、預(yù)金者が特定の用途により開設(shè)した口座のことです。

下記の狀況の預(yù)金者は専用預(yù)金口座の開設(shè)を申請することができ、そして相応の証明書類を提供しなければなりません。

特定用途の資金範囲には、基本建設(shè)の基金を含み、改造の資金を更新する。

特定用途で専門的に管理する資金が必要です。

_（2）預(yù)金者は、審査時に承認された部門の文書や國の関連文書の規(guī)定などの証明書を開設(shè)銀行に提出しなければならない。