鳳竹グループ內(nèi)部のキャッシュ?プールの流れが無効になりました。

経験経験：世界経済の成長がだるくて、我が國企業(yè)の経営圧力は更に増大して、資金チェーンの緊迫している問題は日に日に際立っていて、資金チェーンの破壊は企業(yè)の生存を脅かしています。そのため、企業(yè)は現(xiàn)金予算、動態(tài)管理、グループ會社內(nèi)部の現(xiàn)金プールの構(gòu)築、コストの改善、閑散資金の合理的な利用などの面から深く理解し、企業(yè)のキャッシュフローの管理をしっかり行い、資金チェーンの破斷を予防し、危機の中で生き殘ります。

現(xiàn)在の大多數(shù)の企業(yè)は資金管理認識が乏しく、管理手段が遅れている。主に以下の點に表れています。

一つは資金の利用率が高くないことです。グループ內(nèi)では往々にしてこのような狀況が発生し、內(nèi)部資金の遊休と不足が調(diào)整できなくなり、グループ會社全體の財務(wù)費用はずっと高止まりしています。第二に、企業(yè)は閑散資金に対して有効な管理が欠けている。どの貨幣にも一定の時間価値があります?，F(xiàn)在、企業(yè)內(nèi)部には有効な付加価値、価値を保つ資金管理モデルが不足しています。第三に、統(tǒng)一的な財務(wù)資金コントロール制度の欠如である。情報が円滑でないため、グループ會社の意思決定者が適時、正確、全面的に資金情報を把握することが困難になり、有効な管理、監(jiān)督とコントロールを?qū)g施できなくなりました。

グループは効果的な資金管理システムを早急に確立し、整備する必要がある。キャッシュフロー管理の先進的な経験は大體次の通りである。時間の長さによって、企業(yè)のキャッシュフローの予測は短期、中期、長期に分けられます。第二に、キャッシュフロー計算書と現(xiàn)金予算を定期的に作成した上で、企業(yè)はキャッシュフロー量とキャッシュフロー量の両方からキャッシュフローの動的管理とコントロールを把握しなければならない。第三に、グループ現(xiàn)金池業(yè)務(wù)とは、同じグループ企業(yè)に屬する1つまたは複數(shù)のメンバー単位の銀行口座現(xiàn)金殘高が実際に1つの本當の主口座に転送されることを指し、主口座は通常グループ本部によって管理され、メンバー単位は資金を主口座から取得して対外的に支払われる。第四に、企業(yè)內(nèi)部のコストを改善し、不必要な現(xiàn)金の流出を減少させる。五、合理的に企業(yè)內(nèi)部の遊休資金を利用し、一部の企業(yè)は臨時、大量の遊休資金があり、これらの會社の余暇資金をどのように合理的に運用し、資金の収益を高め、大量の資金の無効な堆積を避ける。金融機関にも各種の製品があります。企業(yè)の資金の増値と価値維持に役立ちます。

　華紡株式の規(guī)範化プロセスは期限超過決算を根絶する。

経験経験：財務(wù)部資金運営主管の白志剛氏は、國際資本市場の変化が予測できない狀況下で、堅実な資金決済制度は企業(yè)の健康安定運行に不可欠であり、これも年初に「財務(wù)部決算管理規(guī)定」を新たに公布する初志であると述べた。これは新會計準則と國家財政、稅務(wù)及び外國為替規(guī)制政策の調(diào)整の要求に基づいてだけでなく、財務(wù)決算をさらに規(guī)範化させ、資金運営のリスクを回避することができる。

華紡股份有限公司の「財務(wù)部決算管理規(guī)定」の実施により、原料市場部の購買白地布に対する支払い及びサプライチェーン購買部の染色材料購入、補助剤及び生産補助材料等のすべての支払いによる決済業(yè)務(wù)の更なる規(guī)範ができました。

支払申請の審査は業(yè)務(wù)の取扱、業(yè)務(wù)審査、財務(wù)審査（二級審査）、署名、支払計畫、支払額など6つのステップに従って行われますが、いずれも支払いの「カードケース」を引き起こします。

この規(guī)定は支払決済を制約しているだけでなく、各業(yè)務(wù)會社の仕入れ原料の數(shù)量は支社の販売回収數(shù)量とリンクしています。財務(wù)資金狀況が良好な會社は、資金の返済能力が低い業(yè)務(wù)會社よりもはるかに高い資金量と可払金額を支配しています。これらの情報は財務(wù)省の毎週の財務(wù)データの報告書から來ています。

今年の初めに、華紡株式有限公司は財務(wù)資金管理に対してより厳格な規(guī)範と要求を行い、改めて「財務(wù)部決算管理規(guī)定」を表明しました。これは新會計基準と國家財政、稅務(wù)及び外貨管理政策の調(diào)整の要求だけではなく、會社の財務(wù)決算をさらに規(guī)範化し、資金管理を強化し、資金運営リスクを回避し、企業(yè)の安定と健康発展をサポートしています。

會社の財務(wù)部の資金運営主管の白志剛さんによると、資金決算の流れに従って財務(wù)決算を行い、業(yè)務(wù)員は相応の決算業(yè)務(wù)を遅延しなくなり、これは仕事の効率を高めるだけでなく、期限超過決算の現(xiàn)象も減少した。この制度は、前払金、借金、関連費用の承認申請などの決済業(yè)務(wù)にも規(guī)定されています。はい、輸入する契約の決済方式の選択については、普通は90日間の長期信用狀決済と長期引受引受引受引受引受方式を採用しています。

　　雙山集団は資金回収率の賞罰を強化する。

経験経験：雙山グループは資金の定額管理を充実させ、管理費用の予算管理を?qū)g行し、在庫品の管理を低減することによって企業(yè)の資金繰りを加速する。特に言及する価値があるのは、グループは資金回収率の賞罰力を強め、売掛金を7日間以內(nèi)に回収する奨勵を行い、超過した処罰を行うことである。長期未使用の在庫商品に対して、早めの処理方式で値下げ販売を行い、企業(yè)資金の占有率を高め、この一年間で300萬元の利益を増加する。

グループ會社は原材料の補助材料を減らすことを重要な位置に置いて、注文する時に原材料の補助材料の使用限度額を確認して、倉庫は原料の供給量を制御して、オーバー消耗は必ず會社の主要な責任者に承認してもらわなければならなくて、15%以上を超えてグループ會社の主要な指導(dǎo)者に報告して承認します。

毎月月末に、グループ財務(wù)部門は原材料補助材料の消耗節(jié)の超の要因を真剣に分析し、原材料補助材料の消耗を低減するルートと確実に実行可能な節(jié)約措置を探しています。

行政的費用管理には現(xiàn)在のところ誤りがあり、往々にして前年計畫に従っているが、実際には前年の支出にも不合理や浪費がある。雙山集団はゼロベースの予算原理に基づいて行政的管理費用を管理し、この支出が必要な支出の一部かどうかを判斷し、さらに減らすことができますか？予算を個人に実行して、特別な事情がなくて、部分を超えて斷固として借りないで、月ごとに費用の審査を行って、1件の事をするによっていくらを使いますか？同時に未収債権の回収率の賞罰を強化し、売掛金回転日數(shù)は過去30日間から現(xiàn)在20日間に短縮される。

グループは資金の使用環(huán)境の中で事のコントロールをやり遂げて、資金の安全を保障して、グループの規(guī)定の5000元以內(nèi)は支社の副総責任から、5000～10000元は社長が決裁して承認して、1萬元以上は理事長の決裁によって使用して、厳格に支出の範囲を制御して、すべての道理に合わない支出を根絶して、浪費を減らして、消耗を減らして、資金の合理的な使用を促進します。

在庫品の管理を低下させ、企業(yè)の資金繰りを加速させる。グループは企業(yè)の生産経営狀況、綿花の貯蔵と機械部品の定額備蓄などの狀況によって、倉庫の費用を減らし、購買周期と生産時間を短縮し、生産過程の停滯を減らす。製品の価格設(shè)定において、市場の脈拍を引き、綿糸、綿布の製品を合理的な範囲に抑える。

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　國際華3536は開源節(jié)流指標責任書を締結(jié)する。

経験経験：2012年4月以來、中國國際旅行3536服裝會社は二つの重要な売掛金を適時に回収できなくなり、生産経営の資金繰りに影響を與えました。8月末に會社は5?12の地震後の復(fù)興と新しい工場移転の仕事を行い、大量の資金が必要です。圧力は大きいですが、會社が巧みに妙技を施して、借金がない場合、生産経営資金の供給が正常で、順調(diào)に移転しました。

今年の初めに、會社は予算目標の達成を保障することを主とする「指標體系、責任體系、追跡體系、評価體系、審査體系、激勵體系」の內(nèi)部統(tǒng)制管理機構(gòu)を創(chuàng)立しました。黨委員會、行政の各機能部門は目標をしっかりとマークし、連係して著実に実行し、奮闘目標を各級の指導(dǎo)、各部門、各クラス、あるいは社員の中に分けて実行し、誰もが目標を達成する重責を擔っている?！咐妞蛑行膜?、コストを中心に市場メカニズムを?qū)毪?、購買、生産、物流、販売、資金の5つの利益源を深く掘り下げていく」という仕事が実現(xiàn)しました。同時に、會社は前もってリスクを予測して、各方面の費用に対して綿密に測量して、推演して、応急の方案を用意しました。

資金の管理とコントロールを強化し、供給を保証する。會社は資金集中管理に力を入れて、生産経営資金と非生産経営資金は會社の董事長が署名し、會社の指導(dǎo)者は支出の中で各層のチェックを行い、自ら資金費用を検証することもできます。費用は部門の責任者の年末審査と連動し、「三費」の支出を厳しく管理することを堅持する。売掛金の収集を強化し、在庫品の在庫を減少させ、資金繰りの効率を向上させる。監(jiān)査監(jiān)察保障の役割を十分に発揮し、リスクを効果的に予防し、會社の資金安全率を100%確保する。會社の財務(wù)部は厳格に資金を管理し、審査許可制度に従って実行するほか、會社の資金狀況によって費用の支出を手配しています。一部の會社の指導(dǎo)者が既に承認した費用は、この部門がコントロールできるようにして、できるだけ後回しにして執(zhí)行します。同時に財務(wù)部は引き続き措置を取って財務(wù)費用を下げる。

元を開けて資金を探す。會社は潛在力を掘り起こしながら、積極的に資金源を開いて、新しい「血液」を探しています。會社は財務(wù)部、人力資源部、會社の事務(wù)室、研究開発センター、技術(shù)部などの機能部門とその年のスタートライン指標責任書を締結(jié)しました。政府の関連優(yōu)遇政策を利用して會社のために費用を節(jié)約し、資金を探して、良い効果を得ました。