（一）開(kāi)證申請(qǐng)人的防范 　信用證的開(kāi)證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）是信用證的最終付款人，其作為進(jìn)口商面臨的最大欺詐是貨物欺詐，即付款后收到殘、次貨物甚至收不到貨物，因此進(jìn)口商應(yīng)作如下防范。 　1.做好事前的資信調(diào)查。對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，貿(mào)易伙伴的資信可靠，是防止信用證欺詐的關(guān)鍵。在簽訂以信用證為支付方式的買賣合同之前，要詳細(xì)地了解對(duì)方的資信，這一點(diǎn)直接關(guān)系到對(duì)方是否有履約能力以及是否能誠(chéng)實(shí)守信地履約。 在實(shí)踐中，國(guó)際貿(mào)易中的進(jìn)口商應(yīng)當(dāng)通過(guò)出口商所在國(guó)的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)、商業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)等組織機(jī)構(gòu)對(duì)其資信進(jìn)行調(diào)查，并建立完備的供方檔案，以供今后查詢?？傊M(jìn)口商在交易前的謹(jǐn)慎行事能有效地防范和減少信用證欺詐的發(fā)生。 　2.選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)，力爭(zhēng)己方對(duì)船公司、銀行和保險(xiǎn)公司的選擇權(quán)。對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，選擇FOB價(jià)格術(shù)語(yǔ)能將租船訂倉(cāng)、貨物保險(xiǎn)的選擇交易權(quán)控制在自己手中，一方面進(jìn)口商可以選擇自己熟悉的信譽(yù)良好的船公司送貨，另一方面進(jìn)口商還可以派人到裝貨港口檢查和核對(duì)貨物是否符合合同的要求，杜絕賣方在貨物方面的欺詐。 　3.明確訂立信用證條款，嚴(yán)格審核單據(jù)。進(jìn)口商應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同的具體要求對(duì)提單、保險(xiǎn)單、商業(yè)發(fā)票、質(zhì)檢證書(shū)等提出明確而具體的要求，防止出口商針對(duì)漏洞提交不符合合同的單據(jù)而符合信用證的單據(jù)。 嚴(yán)格審查單據(jù)對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)尤為重要，不僅僅是在發(fā)現(xiàn)單證不符合時(shí)可以拒付，更重要的是在出口商惡意欺詐的情況下，以單據(jù)的不符點(diǎn)拒付貨款，減少或避免損失的發(fā)生。 ?。ǘ┦芤嫒说姆婪? 　信用證的受益人是出口商，為了能及時(shí)收回貨款，應(yīng)采取以下措施。 　1.慎重訂立貨物買賣合同中的信用證條款。買賣合同是約束買賣雙方貿(mào)易行為的契約性文件，任何一方違約，對(duì)方都有權(quán)要求索賠。出口商為了防止進(jìn)口商利用信用證“軟條款”對(duì)其進(jìn)行欺詐，在訂立信用證條款時(shí)候應(yīng)當(dāng)慎重，仔細(xì)推敲，盡量不接受“軟條款”，在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中應(yīng)當(dāng)克服急于出口創(chuàng)匯而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范的心態(tài)。 　2.嚴(yán)格審核信用證，認(rèn)真制作單據(jù)。出口商在收到銀行交來(lái)的信用證之后，應(yīng)當(dāng)比照買賣合同全面審核，以防假冒信用證或信用證條款與合同規(guī)定不符，或者有“軟條款”。同時(shí)，對(duì)信用證所要求的一系列單據(jù)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真制作，保證單證之間以及單單之間的嚴(yán)格相符，以免給對(duì)方造成拒付的機(jī)會(huì)。 ?。ㄈ┿y行的防范 　對(duì)于信用證欺詐的防范，銀行在其中起著關(guān)鍵的作用，有效地發(fā)揮銀行的把關(guān)作用，應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面著手。 　1.銀行作為信用證的開(kāi)證行或通知行，都應(yīng)明確自身的責(zé)任和義務(wù)，為客戶提供有效、周到的服務(wù)。尤其是開(kāi)證行應(yīng)當(dāng)樹(shù)立起第一性的付款責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 通知行在收到信用證之后必須核對(duì)簽字或密押，確定真實(shí)無(wú)疑，杜絕假冒信用證。在受益人經(jīng)驗(yàn)不足，不知道如何審證時(shí)，銀行應(yīng)對(duì)收到信用證的延誤、殘缺或其他差錯(cuò)向開(kāi)證行進(jìn)行查詢與澄清，避免軟條款信用證。 　2.銀行應(yīng)當(dāng)建立健全的內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度和自律機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部員工的法律意識(shí)和提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。內(nèi)部員工素質(zhì)的提高是銀行進(jìn)行防范的各項(xiàng)措施的基礎(chǔ)，也是防止內(nèi)部人員與不法分子同謀進(jìn)行欺詐的一個(gè)重要前提。 　3.銀行在辦理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，除了嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家外匯管理政策外，同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)開(kāi)證環(huán)節(jié)的審核，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)客戶資信的調(diào)查。 在具體實(shí)施方面，銀行可以通過(guò)建立客戶開(kāi)證檔案，認(rèn)真統(tǒng)計(jì)這些客戶以往開(kāi)立信用證的情況，也可以通過(guò)運(yùn)用自身廣泛的分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)以及靈活、快捷的信息系統(tǒng)獲取掌握影響企業(yè)資信變化的各種因數(shù)和其資信的最新?tīng)顩r。 　4.在積極擴(kuò)大國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的同時(shí)，保持高度警惕，選擇資信良好的銀行作為業(yè)務(wù)伙伴。信用證付款是通過(guò)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的，銀行本身的信譽(yù)良好以及銀行之間有良好的合作關(guān)系無(wú)疑會(huì)便利信息的及時(shí)傳遞，便利銀行之間合作打擊信用證欺詐行為。 　此外，由于信用證是一種典型的跨國(guó)欺詐活動(dòng)，國(guó)際社會(huì)的有效合作對(duì)預(yù)防和控制信用證欺詐是有巨大意義的，通過(guò)加強(qiáng)各國(guó)之間的信息交流和統(tǒng)一單據(jù)的格式等一些措施可以有效地預(yù)防信用證欺詐。